Exemplos práticos de proteção e eficiência em diferentes cenários gerenciados por nós.
Cenário: Sócios com alto risco trabalhista na operação. Patrimônio pessoal (imóveis e aplicações) misturado com o da empresa.
Consultoria Fortis: Estruturação de Holding Mista com segregação de ativos (Drop Down de ativos operacionais). Proteção dos imóveis em célula apartada e segura.
Cenário: 12 imóveis em pessoa física gerando IR de 27,5% sobre aluguéis. Patriarca preocupado com sucessão.
Consultoria Fortis: Integralização dos bens em Holding Patrimonial. Redução da carga tributária para ~11,33% e doação de quotas com usufruto para herdeiros.
Curadoria de obras que fundamentam nossos serviços de regulação patrimonial.
Obra fundamental de Vicente Sevilha Junior que traduz a complexidade da estruturação de holdings em um roteiro lógico e aplicável. O livro aborda desde a escolha do tipo jurídico até a integralização de bens, sendo o pilar técnico dos nossos serviços de consultoria.
Vicente Sevilha Junior
Empresários, patriarcas e profissionais das áreas contábil e jurídica.
Escrito pelo renomado jurista Gladston Mamede e Eduarda Cotta Mamede, este livro explora os institutos da proteção patrimonial estratégica (lícita), as cláusulas de inalienabilidade e a otimização fiscal via holdings.
Gladston Mamede & Eduarda Cotta Mamede
Investidores com grandes portfólios imobiliários e sócios de grupos empresariais.
Roberta Nioac de Salles detalha as nuances da transmissão de bens em vida, utilizando a holding como ferramenta principal para evitar o inventário e garantir a harmonia geracional.
Roberta Nioac de Salles
Famílias empresárias focadas em sucessão geracional e governança.
Jeffrey Gitomer fornece a base para o mindset da Fortis: entender a dor do cliente (problemas patrimoniais) e oferecer serviços de gerenciamento que geram valor real e segurança.
Jeffrey Gitomer (Curadoria Estratégica Fortis)
Líderes familiares e gestores que precisam implementar mudanças na estrutura patrimonial.
Lair da Silva Loureiro Filho prova como os serviços de abertura de holding são o único caminho viável para proteger o patrimônio da voracidade tributária estatal em sucessões.
Lair da Silva Loureiro Filho
Patriarcas e herdeiros que buscam entender a viabilidade financeira da estruturação.
Fábio Pereira da Silva entrega conteúdo técnico sobre o Lucro Presumido e a integralização de ativos, fundamentando nossos processos de regulação contábil para holdings.
Fábio Pereira da Silva
Contadores e auditores focados em eficiência tributária de holdings.
Esclarecimentos sobre proteção corporativa, holding mista e tributação.
A Holding Mista é aquela que, além de deter patrimônio (imóveis/participações), também exerce atividade operacional (prestação de serviços ou comércio). Ela é indicada para centralizar a gestão, mas exige cuidado redobrado: riscos da operação podem contaminar os bens. Em muitos casos, recomendamos separar em duas estruturas (uma Pura para bens, uma Operacional para risco).
Através da segregação de ativos (Asset Partitioning). Ao transferir os bens pessoais para uma Holding Patrimonial (Pura) e manter a atividade de risco em uma Empresa Operacional distinta, criamos barreiras jurídicas legais que dificultam que uma execução trabalhista ou fiscal na operação atinja os bens garantidores do seu futuro.
Sim, é fundamental. Cada sócio pode constituir sua própria Holding para deter suas quotas na empresa operacional. Isso evita que problemas pessoais de um sócio (divórcio, falecimento) interfiram na gestão da empresa comum, pois as quotas pertencem à PJ e não à PF.
Financeiramente, a estrutura se paga com rapidez para patrimônios acima de R$ 500 mil. Porém, para fins de Proteção Patrimonial e Organização Societária, a holding é válida mesmo para patrimônios menores, especialmente se houver atividade de risco envolvida.
O custo varia conforme a complexidade (número de imóveis, empresas e sócios). O investimento inicial costuma representar um pequeno percentual do patrimônio protegido (geralmente entre 2% a 5%), valor infinitamente menor que o custo de um litígio societário ou de um inventário judicial.
É o documento que define as "regras do jogo" que a lei não cobre. Ele estipula como se dá a saída de um sócio, como se calcula o valor da empresa (Valuation) em caso de retirada, direitos de preferência e regras de sucessão. É a vacina contra conflitos societários.
Na Pessoa Física, o IR pode chegar a 27,5%. Na Holding (Lucro Presumido), a carga tributária total gira em torno de 11,33% a 14,53%. A economia mensal de caixa é imediata e significativa.